读者来信：

　　我姓李,和老婆开一个小加工厂,每月收入不到一万元。有养老保险及医疗保险,已交6年,有两个孩子,大的4岁、小的8个月。东莞有一套120㎡的房，价值45万元，在家乡供了一套100㎡的房，价值40万元(每月1800元，20年已供2年)，有一辆小车，每月家庭开支5200元(包括小孩学费1000元，管理费及水电费停车费1000元，生活开支1000元，保姆费1200元，其他开支1000元)，存款4万元，开厂借了30万元。

　　如何在3年内还完借款，两个小孩教育基金需存多少及如何买保险(现每月存教育金1000元已存一年半)，并希望提前完成房按揭及存款额增加到20万元，请问该如何理财?(注:工厂经营现状一般，可维持)

　　理财师：

　　罗秀梅中国农业银行东莞市东城支行国际金融理财师(CFP)，获保险从业资格。

　　一、基本情况

　　1.已婚，有两小孩，大的4岁、小的8个月；

　　2.个体工商户，家庭年收入约12万元，有社保，家庭年支出62400元；

　　3.家庭有一辆小车，两套房子总价值85万元；

　　4.有存款4万元，银行住房贷款月供1800元20年期，民间借款30万元。

　　二、理财目标

　　1.3年内还完借款；

　　2.预备教育基金及保险规划；

　　3.提前完成住房按揭；

　　4.存款额增加到20万元。

　　三、基本假设

　　1.个体工商户养老保险费提缴率20%，其中养老保险入账提缴率8%，医疗保险费提缴率8%，其中医疗保险入账提缴率3.8%；

　　2.通货膨胀率5%，收入成长率5%；

　　3.幼儿园学费10000元/年，高中学费4000元/年，大学学费16000元/年，学费成长率5%；

　　4.活期存款利率0.72%，住房按揭利率6.6555%，保持不变。

　　四、家庭财务诊断

　　1.资产负债率38%，适度利用财务杠杆；(住房按揭余额约为22.7万元，总负债527000元，总资产1380781元，其中个人养老保险账户余额约27648元，个人医疗保险账户余额约13133元)

　　2.理财收入为零，财务自由度为零，宜增加理财；鉴于李先生家庭不宜承受高风险，投资宜稳健；

　　3.净储蓄率、自由储蓄率低，财务规划弹性小；

　　4.家庭收入来源于个体工商，收入具不稳定性，一旦经营利润下降，可能给家庭带来财务风险；

　　5.家庭资产绝大部分为房产投资，家庭风险过度集中，房产由于变现能力低，当家庭遇到大额支出(如突发事件等)时，现有的银行存款难以满足实际需求，或将对家庭的财务造成严重的冲击。

　　理财建议与规划

　　一、还债计划

　　增加收入来源，减轻按揭负担

　　李先生与妻子经营工厂，每人年收入6万元计算，社保提缴额8064元，应缴所得税4337元，可支配收入只有47599元，根据计算，李先生在第9年才能积累306049元，刚好还清借款，要在3年内还清30万元借款是没法实现的。

　　李先生在家乡的住房可用于出租，以租养供。住房出租给个人居住，营业税及附加税率为3.3%，房产税率4%，个人所得税率10%，要达到每月供款1800元相等水平，则月租金为2062元，李先生在家乡的房子有100平方米，租金为2062元应能实现。鉴于李先生家庭情况，不建议采取激进的投资方式，宜延迟一年还款，或增加保费支出而延迟两年还款。

　　二、子女教育计划和保险计划

　　根据保险的基本原理，家庭主要收入来源的人最应该购买保险。由于孩子并不是家庭收入的主要来源，需要靠父母来养活，为其购买保障型保险的必要性不大。按照李先生家庭的财务状况来看，建议不要给小孩购买保障型保险，但可以购买投资型保险(附加医疗险)和基金等理财产品为孩子教育储备资金。根据目前的学费，李先生的两个儿子完成大学教育共支付学费416212元，现值135592元，需按每月1132元标准储备教育金，可以通过金融投资解决。

　　由于李先生夫妇是家庭经济来源，两人虽然有社保但保障程度不能满足家庭需要，建议应以夫妻为被保险人，儿子为受益人购买意外保险或定期寿险。保险期至儿子成年，以保证家庭无论在什么风险情况下，都不会因缺钱而无法维持正常的物质生活。

　　李先生还清住房按揭款后两年存款就可达到20万元，3年可达30万元，届时儿子的大学学费已升到47411元，不会因还债务而耽误儿子的教育。